Perjudian: Dugaan Penipuan Jutaan Euro dengan Beberapa Klik

Kronologi Kasus

Melalui mesin slot yang dimanipulasi, para penipu diduga telah menggelapkan pajak dalam jumlah besar selama bertahun-tahun. Investigasi mengungkap dugaan penipuan jutaan euro ini. Meskipun pihak berwenang mengetahui modusnya, praktik ini mungkin masih digunakan hingga saat ini.

Tanpa bantuan dari dalam, penyidik mungkin tidak akan pernah mengungkap penipuan ini secara luas. Selama bertahun-tahun, operator lebih dari 30 tempat permainan slot, terutama di North Rhine-Westphalia dan Berlin, diduga memanipulasi omzet mesin slot mereka untuk mengelabui otoritas pajak. Akibatnya, mereka diduga telah menggelapkan lebih dari 40 juta euro pajak, menurut Pengadilan Negeri Bochum. Sidang akan dimulai pada 9 Oktober terhadap empat orang yang didakwa melakukan penggelapan pajak secara terorganisir dan pemalsuan catatan teknis. Para pengacara terdakwa menolak berkomentar. Berlaku asas praduga tak bersalah.

Peran Mantan Investor

Kasus ini terungkap berkat seorang mantan mitra bisnis yang melapor ke penyidik pada tahun 2020. Ia menyerahkan dokumen, berkas, serta rekaman video dan audio dari lingkungan terdakwa. Chanan Goslan, pria kelahiran Israel berusia 48 tahun, sebelumnya berinvestasi di tempat permainan slot para pengusaha yang dicurigai melakukan manipulasi pajak. Saat itu ia mencari tempat investasi untuk uang hasil penipuan lain—ia telah menipu dana perawatan kesehatan selama bertahun-tahun. Pada 2016 ia ditangkap dan dijatuhi hukuman tujuh tahun penjara.

Pada tahun 2010, saat skema penipuannya masih berjalan, ia membeli saham di sepuluh tempat permainan slot seharga 1,9 juta euro, dengan janji pembayaran bulanan 50.000 euro. Namun ia menerima lebih sedikit uang dari kesepakatan. Ia mulai menyelidiki sendiri, memasang alat penyadap, dan menyewa detektif swasta. Pada 2013 ia yakin mitra bisnisnya menipu dan keluar dari usaha tersebut.

Penyerahan Barang Bukti

Pada tahun 2020, dari dalam penjara, ia menghubungi penyidik yang saat itu sedang menyelidiki delapan tempat permainan slot terkait terdakwa. Ia menyerahkan dua karton pindah berisi file, foto, video, dan audio. Bukti yang dikumpulkannya menunjukkan dimensi yang jauh lebih besar: lebih dari 30 tempat permainan slot dan dugaan penipuan pajak besar-besaran. Penyidik kemudian menyadap telepon, menggeledah banyak rumah, dan mendakwa total sembilan orang.

Modus Manipulasi Mesin Slot

Para terdakwa diduga mengoperasikan lebih dari 30 tempat permainan slot legal di seluruh Jerman dan secara sistematis mengurangi beban pajak. Dasar pengenaan pajak adalah strip pembacaan yang mirip dengan kuitansi kasir, yang secara otomatis dicetak oleh setiap mesin. Dengan bantuan perangkat lunak, para pelaku mengubah omzet pada strip tersebut hingga sekitar 50% lebih rendah—semakin rendah omzet, semakin rendah pajak. Uang hitam itu kemungkinan lenyap di kantong para pelaku.

Penipuan ini bukan kasus terisolasi. Selama bertahun-tahun, kasus penggelapan pajak melalui mesin slot yang dimanipulasi sering menjadi berita. Investigasi menunjukkan bahwa modus ini secara teoretis mungkin terjadi di ribuan mesin judi di Jerman hingga tahun 2021. Setelah itu, penyimpan data fiskal seharusnya membuat mesin tahan terhadap manipulasi.

Celah Teknis dan Pengawasan yang Lemah

Meskipun penyimpan data fiskal bertujuan mengamankan omzet dengan tanda tangan digital, masih ada celah. Beberapa kementerian keuangan negara bagian melaporkan bahwa manipulasi terhadap data fiskal telah diketahui. Pengawasan dilakukan secara tidak merata, tergantung pada sumber daya manusia dan teknis otoritas setempat. Hal ini memberi peluang bagi penjahat untuk tetap melakukan manipulasi, meskipun risikonya meningkat.

Perjudian Ilegal yang Lebih Menguntungkan

Selain manipulasi mesin, kejahatan terorganisir telah beralih ke perjudian ilegal—mesin slot ilegal tanpa segel penguji dan izin resmi, sering ditempatkan di ruang belakang restoran. Pendapatan dari perjudian ilegal diperkirakan mencapai sekitar 3 miliar euro per tahun, sepenuhnya lolos dari pajak. Penjahat hampir tidak perlu takut akan pengawasan, karena tanggung jawab pengawasan ada pada dinas ketertiban umum yang kewalahan secara personel. Selain itu, petugas sering takut memasuki tempat-tempat mencurigakan sendirian.

Kurangnya Personel dan Alat

Laporan internal kepolisian menunjukkan kurangnya personel terlatih dan teknologi yang diperlukan untuk memerangi perjudian ilegal. Otoritas pengawas lainnya juga kelebihan beban sehingga tidak fokus pada pemberantasan perjudian ilegal. Investigasi terhadap pencucian uang atau penggelapan pajak berat jarang dilakukan. Risiko terdeteksi bagi penjahat dianggap rendah.

Tuntutan Hukuman Lebih Berat

Mengingat keuntungan besar dari mesin yang dimanipulasi atau ilegal, perjudian saat ini kurang mendapat perhatian, menurut kritik dari serikat pegawai kriminal. Diperlukan kerja sama yang lebih erat antara polisi, bea cukai, dan kejaksaan, serta sanksi yang lebih berat seperti denda yang lebih tinggi atau tanggung jawab pribadi. Pejabat pemerintah menuntut hukuman yang jauh lebih berat di bidang ilegal. Perjudian telah menjadi sumber pendapatan bernilai miliaran bagi penipu profesional, dan tanpa informasi dari dalam seperti yang diberikan mantan investor, negara saat ini hampir tidak memiliki peluang untuk secara sistematis menghentikan pendapatan ilegal.